Talaan ng mga Nilalaman:
Kung ang iyong anak ay 7 buwang gulang o halos 17, marahil ay nagising ka sa isang malamig na pawis sa bangungot ng mga bayarin sa matrikula sa kolehiyo. Sa ngayon, walang nakatuon ng isang paraan upang mawala ang mga patuloy na pagtaas ng mga gastos, ngunit ang Internal Revenue Service ay nagawa ang pag-save ng kaunti, kasama ang 529 Plan ng Pag-save ng College.
Ito ang pinakamainit na pananabik sa pag-iimpok sa kolehiyo ngayon. Ang plano ng 529, na pinangalanan para sa tax code na lumikha nito, ay puno ng mga break sa buwis at iba pang mga pakinabang. Ang pera na nai-save sa 529 mga plano ay maaaring magamit para sa matrikula, silid, at board sa anumang accredited na facilitiy na pang-edukasyon - kabilang ang undergraduate at graduate school, mga kolehiyo ng komunidad at kahit na ilang mga trade school. Kung nagse-save ka para sa kolehiyo (o nagtapos sa paaralan, para sa bagay na iyon) maaaring gusto mong magsimula ng iyong 529. Narito kung bakit:
Ang mga plano sa 529 ay sumasaklaw sa pinakamahusay na mga bahagi ng iba pang mga sasakyan sa pag-save ng kolehiyo. Ito ay katulad ng isang Roth IRA, na maaari kang mamuhunan pagkatapos ng buwis na dolyar. Ang pera ay lumalaki ng walang buwis at ang mga pag-alis ay walang buwis. At ang mga limitasyon ng kontribusyon ng 529 mga plano ay mas mataas kaysa sa Roths, na mayroong isang $ 2, 000-isang-taon na limitasyon. Ang mga kontribusyon sa plano ng 529 ay maaaring higit sa $ 200, 000 bawat bata, depende sa plano ng estado na iyong pinili. Hindi tulad ng iba pang mga plano sa pag-ipon sa kolehiyo, hindi mo na kailangang manatili sa orihinal na benepisyaryo (maaari mong ilipat ang account mula sa bata hanggang sa bata, o kahit sa ibang mga kamag-anak, kung kinakailangan, sa pamamagitan lamang ng pagpapalit ng beneficiary). Kailangan mo lamang ng isang account upang masiyahan ang mga pangangailangan ng iyong buong pamilya.
Bakit Sikat Na Sila
Ang mga break sa buwis ay isa sa mga pinakamalaking benepisyo ng 529 na mga plano. Ang pera na iyong pinamumuhunan ay lumalaki ang buwis na ipinagpaliban ng buwis, at hangga't bawiin mo ang mga pondo para sa mga layunin ng edukasyon, ang mga kita na naipon ay walang buwis. Depende sa aling plano ng estado na iyong pinili, maaari ka ring kwalipikado para sa mga break sa buwis ng estado.
Huwag malito ang 529 na programa sa pag-save sa mga paunang bayad na matrikula. Pinapayagan ka ng mga pre-bayad na mga plano sa matrikula na magbayad ng mga presyo ngayon para sa mga kredito sa mga unibersidad na pang-estado, at pinapayagan ka nitong ilipat ang halaga ng iyong kontrata upang masakop ang matrikula at gastos sa mga paaralang nasa labas ng estado (kahit na maaaring mawalan ka ng ilang halaga sa paglipat, depende sa plano). Sa kaibahan, kapag binuksan mo ang isang plano na 529, hindi ka bibili ng mga kredito sa isang tukoy na kolehiyo sa isang tiyak na estado, ngunit nagse-save ka para sa mga gastos sa kolehiyo alintana kung saan pipiliin ng iyong anak na puntahan. Maaari mong gamitin ang mga pondo mula sa 529 mga plano sa anumang akreditadong paaralan sa bansa, anuman ang estado.
Ang isa pang bentahe ay ang kakayahang umangkop sa pagtatalaga ng isang benepisyaryo sa account. Sabihin mong mayroon kang dalawang bata, at binuksan mo ang isang 529 account para sa iyong pinakaluma. Ngunit sa edad na 18, nagpasya siyang laktawan ang kolehiyo sa pabor ng isa pang pagpupunyagi. Kung ang pag-ipon sa kolehiyo ay nasa isang Coverdell Savings Account (kilala rin bilang Education IRA), halimbawa, haharap ka ng isang 10 porsyento na parusa para sa pag-alis ng pera para sa mga di-edukasyon na gastos - at may utang ka sa mga buwis sa mga kita . Ngunit sa isang plano na 529, maaari mo lamang baguhin ang benepisyaryo ng plano sa iyong mas bata na anak o ibang kamag-anak, nang hindi nahaharap sa anumang parusa o buwis.
"Kung mayroon kang maraming mga bata, ano ang pagkakataon sa araw na ito at edad ng isa sa kanila na hindi makapasok sa kolehiyo?" sabi ni Altair Gobo, isang sertipikadong tagaplano sa pananalapi kasama ang US Financial Services sa Fairfield, NJ "Maaari mo lamang baguhin ang benepisyaryo sa isang taong pupunta sa paaralan."
Nangangahulugan ito na kailangan mo lamang ng 529 account para sa lahat ng mga darating na college-goers sa iyong pamilya. Magsimula sa iyong pinakalumang anak bilang benepisyaryo, at bayaran ang kanyang mga bayarin sa kolehiyo mula sa account. Kapag ang iyong nakababatang anak ay handa na upang mag-aral sa kolehiyo, baguhin lamang ang benepisyaryo.
At kung ang iyong mga anak ay hindi kailanman pumapasok sa kolehiyo at wala kang ibang kamag-anak na nais mong gumawa ng benepisyaryo ng account, o sa off-opportunity na makatipid ka ng labis sa isang plano na 529, maaari mo lamang bawiin ang pera, magbabayad buwis sa mga kita at isang 10 porsyento na parusa.
Maraming mga magulang ang pinapaboran ang 529s sa iba pang mga account dahil ikaw - at hindi ang iyong anak - manatiling kontrol sa account. Halimbawa, sa Uniform Gift To Minor Accounts (UGMAs), ang benepisyaryo (iyong anak) ang may-ari ng account. Nangangahulugan ito kapag ang bata ay umabot sa edad ng karamihan (18 o 21, depende sa estado), makabili siya ng isang bagong Corvette sa halip na magbayad ng mga bayarin sa matrikula. Wala kang ligal na sasabihin sa bagay na ito. Ngunit dahil pinipigilan mo ang 529, maaari kang magpasya kung paano at kailan ipinamahagi ang mga pondo.
At ang 529 ay may tulad na isang mataas na limitasyon sa kontribusyon - higit sa $ 200, 000 bawat bata sa maraming estado - na ginagawa nila ang pag-iimpok sa iba pang mga plano, tulad ng Coverdell (na mayroong $ 2, 000-bawat-taon na limitasyon) ay tila walang kabuluhan sa pamamagitan ng paghahambing. Dahil magkakaiba-iba ang mga antas ng kontribusyon sa estado, tingnan ang saveforcollege.com, na nag-aalok ng isang rundown sa bawat plano ng estado, kabilang ang mga limitasyon ng kontribusyon.
www.savingforcollege.com
Mag-ambag ng Higit Pa
Ang mga 529 ay napakapopular sa mga lolo't lola na nais na magbigay ng pera sa kanilang mga tagapagmana bilang bahagi ng isang plano sa estate. "Mayroong ilang mga malaking bentahe sa buwis sa estate sa mga 529 para sa mga lolo at lola na pinapayuhan na simulan ang paglilipat ng pera sa susunod na henerasyon, " sabi ni Daniel Galli, isang sertipikadong tagaplano ng pinansiyal sa Boston 128 Mga Kumpanya ng Rockland, Mass.
Maaari mo na ngayong bungkalin ang mga regalong limang taon na halaga - isang bagay na hindi mo nagawa nang hindi nag-trigger ng isang buwis na kaganapan. Nag-aalok ang Galli ng sitwasyong ito: Isipin ang isang lola na nagsisikap na mabawasan ang kanyang ari-arian para sa mga layunin ng buwis, at plano niyang magbigay ng pera sa kanyang apo. Sa ilalim ng normal na kalagayan, ang lolo't lola ay maaaring magbigay ng $ 11, 000 noong 2002 nang hindi nag-trigger ng isang buwis na kaganapan. Ngunit kung ang pera ay napupunta sa isang plano ng 529, ang lolo't lola ay maaaring magbigay ng $ 55, 000, o limang taong halaga ng mga regalo, sa isang pagbaril. Hindi lamang ang benepisyaryo ang magkaroon ng mas malaking tipong pera na kumikita ng walang buwis na walang bayad, ang lola ay mabawasan ang pera sa kanyang estate nang mas mabilis kaysa sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga regalo taun-taon.
Pagpili ng isang Plano
Kapag pumipili ng isang plano, tumingin muna sa programa na inaalok ng estado kung saan ka nakatira, ngunit hindi awtomatikong mag-sign up, sabi ni Galli. Ang ilang mga estado ay nag-aalok ng 529s, ang iba ay may pre-bayad na mga plano sa matrikula, ang ilan ay nag-aalok ng pareho.
"Ang unang bagay na kritikal ay upang makita kung ang iyong estado ay nag-aalok ng anumang uri ng break ng buwis ng estado para sa paggamit ng kanilang plano. Iyon ang isang isyu na nagbibigay sa iyong estado ng isang leg sa anumang iba pang plano ng estado, " sabi ni Galli. Ngunit hindi lahat ng estado ay ginagawa. Sa kanyang estado ng bahay ng Massachusetts, ang mga residente ay hindi nakakakuha ng anumang karagdagang mga break sa buwis, kaya ang mga namumuhunan sa Massachusetts ay gagawa rin ng matalinong buwis na may isang plano na wala sa estado.
Dapat mong susunod na tingnan kung aling mga kumpanya ng pamumuhunan ang namamahala sa mga plano na isinasaalang-alang mo. Kung, halimbawa, mas gusto mo ang Vanguard o Fidelity, maaaring gusto mo ng isang plano na may mga pagpipilian sa pamumuhunan mula sa mga pamilyang pondo.
Karamihan sa mga plano ay nag-aalok ng mga pagpipilian sa pamumuhunan batay sa iyong oras ng abot-tanaw, na tinatawag na mga portfolio na batay sa edad. Halimbawa, ang plano ay mamuhunan nang agresibo para sa isang 3 taong gulang na bata, at pagkatapos ay papalapit na ang bata sa edad na 18, ang mga assets ay lilipat patungo sa mas maraming mga pamumuhunan ng konserbatibo. O, kung mas gugustuhin mong maging mas o mas agresibo sa kurso ng plano, maraming mga estado ang nag-aalok ng iba pang mga paglalaan ng asset.
Tulad ng anumang pamumuhunan, tingnan ang mga gastos sa plano. Mayroong isang malaking pagkakaiba sa ilalim ng linya ng mga kita sa pagitan ng isang account na may isang ratio ng gastos na .25 porsyento o 2 porsyento, at ang ilang mga estado kahit na singilin ang isang taunang bayad. Upang ihambing ang mga bayarin sa plano at makahanap ng kumpletong impormasyon tungkol sa 529s, tingnan ang www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Madali ang pagbibigay. Maaari kang pumili upang gumawa ng isang beses na mga kontribusyon, awtomatikong mga kontribusyon sa isang 529 mula sa isang bank account, at ang ilang mga tagapag-empleyo ay nag-aalok din ng mga pagbabawas ng payroll upang lumahok sa isang plano.
Iba pang mga Pagsasaalang-alang
Bago mo maubos ang lahat ng iyong pag-iimpok sa kolehiyo sa isang 529, isaalang-alang kung paano maaapektuhan ng pondo ang pagkakataon ng iyong anak na makatanggap ng tulong pinansiyal.
"Mayroong kawalan ng katiyakan sa paggamot sa pinansiyal na tulong kapag kumuha ka ng pera sa iyong 529 account at kung paano ito mabibilang kapag computing na karapat-dapat para sa tulong pinansiyal, " sabi ni Joseph Hurley, isang sertipikadong pampublikong accountant at tagapagtatag ng saveforcollege.com.
Sinabi ni Hurley na ang ilang mga programa ay papayagan ang tatanggap na magpasya kung sino ang makakakuha ng mga pag-alis: ang may-ari ng account o ang makikinabang. Matutukoy nito kung sino ang kailangang mag-ulat ng kita sa pagbalik ng buwis. Kung iniulat ng benepisyaryo, ang iyong anak ay maaaring mawala sa tulong pinansiyal. Isaalang-alang ng mga opisyal ng tulong pinansyal ang 35 porsyento ng mga ari-arian ng isang bata na mai-marka para sa kolehiyo, kaya ang kita mula sa isang plano na 529 ay maaaring saktan ang kanyang pagkakataong magkaroon ng tulong. Sa parehong oras, 6 porsyento lamang ng mga ari-arian ng isang magulang ang itinuturing na naka-marka para sa kolehiyo, kaya ang mga pondo na pag-aari ng magulang ay hindi mabibilang ng marami.
Hindi nangangahulugan na hindi ka dapat mamuhunan sa isang 529. Maraming mga pamilya sa mas mataas na mga bracket ng kita ay hindi nagpaplano sa pagkuha ng maraming tulong, kaya ang bentahe ng buwis ng isang 529 ay maaaring maging isang walang utak. Ngunit kung sa palagay mo kakailanganin ng iyong pamilya ng malaking halaga ng tulong, sinabi ng mga tagaplano na ang mga magulang ay maaaring mas mahusay na magse-save ng mga pondo sa ibang mga account sa kanilang sariling mga pangalan sa halip na ang bata. Sa madaling salita, hindi ka dapat gumamit ng 529 ngunit sa halip ay dapat na mamuhunan sa regular na pondo ng isa't isa sa mga pangalan ng mga magulang, na markahan ang mga pondo na babayaran para sa kolehiyo.
Kung ikaw ay ilang maikling taon mula sa mga singil sa matrikula, ang isang break sa buwis sa 529 at iba pang mga pakinabang ay maaaring hindi katumbas ng halaga.
"Maliban kung mayroon kang hindi bababa sa tatlong taon na pumunta, marahil hindi maraming kalamangan sa 529, " sabi ni Galli. "Ang ilang mga plano sa estado ay may mga parusa para sa mabilis na paglabas ng pera."
